Как рассказала изданию партнер FTL Advisers Дарья Невская, некоторые получили «письма счастья» в конце 2020 года. Партнер EY Антон Ионов пояснил, что Федеральная налоговая служба (ФНС) должна была успеть до окончания сроков возможности инициирования выездных проверок за 2017 год, поскольку в рамках выездной проверки может быть проверен период, не превышающий три календарных года.
При этом 2017 год стал первым периодом, за который ФНС получила информацию от зарубежных коллег в рамках автоматического обмена финансовой информацией под эгидой Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), то есть данные о счетах и активах россиян за границей. Их обрабатывает специализированная система «Налог-3» на предмет уклонения от налогов за рубежом или сокрытия доходов контролируемых ими иностранных компаний (КИК).
